DETERMINAN PEMBIAYAAN YANG DIBERIKAN (STUDI PADA BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA PERIODE 2018-2020)

https://doi.org/10.53952/jir.v9i2.337

Authors

  • Herawati Khotmi Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi AMM
  • Muhammad Wahyullah Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi AMM
  • Fachrozi Universitas Islam Negeri Mataram

Keywords:

NPF, TPF, FDR, PYD, Asset Growth.

Abstract

This study aims to analyze the effect of Financing to Deposit Ratio (FDR), Non Performing Financing (NPF), Third Party Funds (TPF), Asset Growth on Financing Provided (PYD).  The update in this study is the Asset Growth variable which is thought to have a close relationship with PYD. This study is a quantitative research with SPSS statistical test.The sample of this study are the Islamic banks in Indonesia, which were taken based on the number of provinces in Indonesia which is 33 (thirty three) provinces throughout 2018-2020. The source of data used in this study is from the secondary data taken from the website www.ojk.go.id. The data analysis used in this study is from conducting the classical assumptions test then followed by multiple regression which are the determination test  and T test. While the results of the t test showed that TPF had a positive and significant effect on PYD, while FDR had no effect on PYD. The same as Asset Growth no effect on PYD. Also NPF had a negative and significant effect on PYD. The coefficient of determination test results show the Adjusted R Square value of 0.173, this indicates that only 17.3% of the PYD financing variables are influenced by NPF, PYD, and FDR while the remaining 82.7% is influenced by other factors

Keywords: NPF; TPF; FDR; PYD; Asset Growth;

ABSTRAK

Tujuan penelitian  untuk menguji pengaruh Financing to Deposit Ratio (FDR), Dana Pihak Ketiga (DPK), Non Performing Financing (NPF), Pertumbuhan Aset terhadap Pembiayaan Yang Diberikan (PYD). Perbaharuan dalam penelitian ini yaitu variabel Pertumbuhan Aset yang diduga memiliki kaitan yang erat terhadap PYD. Jenis penelitian kuantitatif dengan uji statistik SPSS. Sampel penelitian  yaitu bank syariah yang ada di Indonesia diambil berdasarkan jumlah provinsi sebanyak 33 (tiga puluh tiga) provinsi periode 2018 - 2020. Data yang digunakan bersumber dari data sekunder yang diperoleh dari situs www.ojk.go.id. Analisis data yang digunakan yaitu dengan melakukan uji asumsi klasik kemudian dilanjutkan dengan regresi berganda yaitu uji determinasi dan Uji t.  Sedangkan hasil uji t menunjukkan DPK berpengaruh positif dan signifikan terhadap PYD, FDR tidak berpengaruh terhadap PYD, Pertumbuhan asset tidak berpengaruh terhadap PYD dan NPF berpengaruh negatif dan signifikan terhadap PYD. Hasil uji koefisien determinasi menunjukkan nilai Adjusted R Square 0,173,  hal ini menunjukkan bahwa hanya 17,3% variabel pembiayaan PYD  dipengaruhi oleh NPF, DPK, dan FDR sedangkan sisanya 82,7% dipengaruhi oleh faktor lain.

Kata kunci : NPF; DPK; FDR; PYD; Pertumbuhan Aset;

Downloads

Download data is not yet available.

References

DAFTAR PUSTAKA

Adzimatinur, F., Hartoyo, S., & Wiliasih, R. (2015). Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Besaran Pembiayaan Perbankan Syariah di Indonesia. Al-Muzara’ah. Diambil dari https://journal.ipb.ac.id/index.php/jalmuzaraah/article/view/19685

Annisa, S., & Fernanda, D. (2017). Pengaruh DPK, CAR, NPF dan ROA Terhadap Pembiayaan Mudharabah Pada Bank Syariah Mandiri Periode 2011-2015. Jurnal Ekonomi & Bisnis Dharma Andalas. Diambil dari http://ojs.unidha.ac.id/index.php/edb_dharmaandalas/article/view/63

Aziza, R. V. S., & Mulazid, A. D. E. S. (2017). Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Non Performing Financing, Capital Adequacy Ratio, Modal Sendiri Dan Marjin Keuntungan Terhadap Pembiayaan Murabahah. Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam (JEBI). Diambil dari http://journal.febi.uinib.ac.id/index.php/jebi/article/view/63

Bakti, N. S. (2018). Analisis DPK, CAR, ROA Dan NPF Terhadap Pembiayaan Pada Perbankan Syariah. Jurnal Bisnis dan Manajemen. Diambil dari https://jurnal.uns.ac.id/jbm/article/view/17180

Bank Indonesia. (2007). Surat Edaran Bank Indonesia NO. 9/24/DPBS Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Berdasarkan Prinsip Syariah. Diambil dari https://www.bi.go.id/publikasi/peraturan/Pages/se_092407

Bank Indonesia. (2008). Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 21 Tahun 2008 Tentang Perbankan Syariah.

Bank Indonesia. (2011). Lampiran SE BI No. 13/24/DPNP. Diambil Juni 19, 2021, dari bi.go.id/id/archive/arsip-peraturan/Documents/ebb141736bea4ca1bc687b8e262bd74eLampiranISENo13_24_DPNP.pdf.

Cokrodisumarto, W. bin M., Ismail, A. G., & Wibowo, K. A. (2016). BMT Praktik dan Kasus. Depok: PT. Raja Grafindo Persada.

Darmawan, D. (2016). Metode Penelitian Kuantitatif. Bandung: PT. Remaja Rosdakarya Offset.

IAI. (2009). Standar Akuntansi Keuangan Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik. Jakarta: Dewan Standar Akuntansi Keuangan.

Indonesia, R. (2008). Undang-Undang No. 21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah. Lembaran Negara RI Tahun 2008, No. 94.

Kuncoro, M. (2018). Metode Penelitian Kuantitatif. Yogyakarta: UPP STIM YKPN.

Meidiyustiani, R., Hidayat, R. S., & ... (2019). Analisis Pengaruh Aset, Jaminan, Tingkat Pendidikan Dan Tingkat Suku Bunga Pinjaman Perbankan Terhadap Keputusan Pembiayaan …. … Riset Manajemen dan …, 4, 719–730. Diambil dari http://jrmb.ejournal-feuniat.net/index.php/JRMB/article/view/354

Muslimin, HS, E. W., & Harjanto, S. (2018). Analisa Pengaruh Struktur Aset Dan Non Performing Financing Terhadap Tingkat Profitabilitas Dengan Struktur Pembiayaan Sebagai Variabel Intervening (Studi Empiris Pada Koperasi Simpan Pinjam Pembiayaan Syariah Di Kabupaten Jepara). Jurnal Ilmu Manajemen dan Akuntansi Terapan (JIMAT), 9(2), 125–146. Diambil dari http://jurnal.stietotalwin.ac.id/index.php/jimat/article/view/168

OJK. (2020). Statistik Perbankan Syariah. Otoritas Jasa Keuangan.

P.Prasetya, G. A. Y. (2019). Pengaruh Stuktur Modal Dan NPL Pada Pertumbuhan Aset Serta Implikasinya Terhadap ROA Pada LPD Kabupaten Tabanan. E-Jurnal Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana.

Priyatno, D. (2012). Cara Kilat Belajar Analisis Data. Yogyakarta: Andi.

Purnomo, H. W., & Santoso, A. L. (2015). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Pembiayaan Berbasis Margin Pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Ekonomi dan Bisnis, 5(1). Diambil dari http://www.jp.feb.unsoed.ac.id/index.php/sca-1/article/view/590

Ryad, A. M., & Yupi, Y. (2017). Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Finance (NPF) Terhadap Pembiayaan. Jurnal Riset Akuntansi dan Keuangan, 5(3). Diambil dari https://ejournal.upi.edu/index.php/JRAK/article/view/9216

Safitri, I., Nadirsyah, N., & Darwanis, D. (2016). Pengaruh Kinerja Keuangan Terhadap Pembiayaan Bank Umum Syariah Di Indonesia (Periode 2009-2013). Share: Jurnal Ekonomi dan Keuangan Islam, 5(2). Diambil dari https://jurnal.ar-raniry.ac.id/index.php/Share/article/view/1239

Siagian, Y. K., Budiman, I., & Kismawadi, E. R. (2017). Pengaruh Rasio Keuangan Terhadap Pembiayaan Murabahah Di Bank Pembiayaan Rakyat Syariah ADECO LANGSA tahun 2013-2016. Ihtiyath : Jurnal Manajemen Keuangan Syariah, 1(1). Diambil dari https://journal.iainlangsa.ac.id/index.php/ihtiyath/article/view/678

Sitanggang, L. M. S. (2020). Aset Bank Syariah Naik Dua Digit Begini Pemicunya Menurut Bankir. Kontan.co.id. Diambil Juli 6, 2021, dari https://keuangan.kontan.co.id/news/aset-bank-syariah-naik-dua-digit-begini-pemicunya-menurut-bankir

Sugiyono. (2019). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D. Bandung:Alfabeta.

Published

07/31/2021